Iuris Dictio

Dossier I

No. 36 (2025)

The Transactional Profile as an Element of Operational Risk. Does it Protect the Rights of the Financial User?

DOI:
https://doi.org/10.18272/iu.i36.3925
Submitted
June 16, 2025
Published
2025-11-13

Abstract

The entities that make up the public and private financial sector subject to the control of the Superintendency of Banks are under the regulatory obligation to apply certain guidelines in order to protect the interests of their users when they carry out transactions through electronic channels. Among them, they must verify that their transactions they fit the transactional profile, otherwise they must block them ipso facto as a precaution, without the consumer's consent. The article analyzes whether such unilateral blocking actually protects the rights of the financial user or detracts from them; it also examines whether there is legal certainty as to what is to be understood by the transactional profile. It is concluded that both the norm and the Resolutions of the Control Organism tend to the indetermination of the transactional profile, which does not protect the rights of the financial user as a consumer.

References

  1. Arteaga, N. (2020). ¿Cómo se construye socialmente un problema social? Revista Mexicana de Ciencias Políticas y Sociales, 66(243), 455-459. https://www.scielo.org.mx/pdf/rmcps/v66n243/0185-1918-rmcps-66-243-455.pdf
  2. Boada, S. (2018). La naturaleza jurídica de la cuenta bancaria. Revista de Derecho Privado, 36, 171-203. https://revistas.uexternado.edu.co/index.php/derpri/article/view/5792/7303
  3. Contardo, J., & Carrasco, J. (2024). La asignación de riesgos por fraude en los contratos de cuenta corriente bancaria y sus contratos conexos bajo la legislación chilena. Revista Chilena de Derecho Privado, 1(43), 161-208.
  4. Gaytán, J. (2018). Clasificación de los riesgos financieros. Mercados y Negocios, 38, 122-132. https://www.redalyc.org/journal/5718/571864088006/571864088006.pdf
  5. Gragera, J., & Pérez, M. (2018). Análisis y gestión del riesgo operacional en las entidades financieras y aseguradoras. Una comparativa. Revista Ibero-Latinoamericana de Seguros, 27(49), 219-245. https://revistas.javeriana.edu.co/index.php/iberoseguros/article/view/26203
  6. Hernández, N., Illera, M., & Ramírez, M. (2022). Funciones jurisdiccionales de las Superintendencias en Colombia. Claves para comprender esta forma de administrar justicia desde el ejecutivo. Revista de Derecho Valdivia, 35(2), 139-161.
  7. Laguna de la Paz, J. (2023). Regulación y supervisión financiera en la nueva economía digital global. Revista de Administración Pública, 1(220), 271-294.
  8. Lévy, J-P., Bourgault, N., Calvo, C., & Trudel, M. (2020). La influencia de la confianza y satisfacción del cliente en la intención de uso de los servicios bancarios por internet: un modelo estructural. Ciencia Ergo-Sum, 27(2), 1-22. https://www.redalyc.org/journal/104/10462656003/html/
  9. Mackay, C., Chabusa, J., & Delgado, S. (2019). Administración del riesgo operativo en las cooperativas de ahorro y crédito del Ecuador. Revista de Ciencias Sociales, 25(4), 134-147.
  10. Martínez, J., Martínez, A., & Pérez, G. (2020). Metodología de evaluación de riesgos en materia de prevención de lavado de dinero (PLD) y financiamiento del terrorismo (FT). Panorama Económico, 15(30), 143-167. https://www.scielo.org.mx/pdf/pane/v15n30/1870-2171-paneco-15-30-143.pdf
  11. Ribotta, S. (2025). Huellas de Rousseau en Rawls: La construcción colectiva de la justicia. Anales de la Cátedra Francisco Suárez, 59, 457-483. https://revistaseug.ugr.es/index.php/acfs/article/view/31169
  12. Vargas, A. (2021). La banca digital: Innovación tecnológica en la inclusión financiera en el Perú. Industrial Data, 24(2), 99-120. https://www.redalyc.org/journal/816/81669876005/
  13. Vargas, R. (2023). Seguridad jurídica como fin del derecho. Revista de Derecho, 1(27), 1-16.
  14. Vaudo, L. (2022). Normas de Buen Gobierno Corporativo: Prevenir con compliance y autorregulación. Revista Internacional de Cultura Visual, 12(4), 1-14.
  15. Arcos, H. (2021). La naturaleza jurídica de la actividad bancaria en el Ecuador [Tesis de Maestría, Universidad Andina Simón Bolívar]. Repositorio Institucional de la Universidad. http://hdl.handle.net/10644/8048
  16. Superintendencia de Bancos. (2017). Codificación de las Normas de la Superintendencia de Bancos [Resolución No. SB-2017-810, Registro Oficial, Edición especial N.o 123, 31 de octubre de 2017]. Última reforma: 12 de septiembre de 2025.
  17. Superintendencia de Bancos. (2022). Resolución Nro. SB-INJ-2022-1020, 20 de junio de 2022.
  18. Superintendencia de Bancos. (2024). Circular Nro. SB-INCSFPR-2024-0373-C, 20 de noviembre de 2024: Aplicación de la Resolución No. JPRF-F-2024-0120 [Dirigida al sector financiero privado].
  19. Superintendencia de Bancos. (2025). Resolución Nro. SB-INJ-2025-0956, 16 de abril de 2025.